涉案2亿、被判15年！一批骗取出口退税企业被查

内容转载自：速卖通草帽

近日，国家税务总局集中通报多起骗取出口退税重大违法案件，严厉打击虚假出口、虚假报关、虚假资金流等违法犯罪行为，释放出对出口骗税 “零容忍” 的强烈信号。

其中，以杨荣栋为实际控制人的3家天津企业，在无真实货物出口、无真实贸易背景的情况下，通过伪造报关单据、虚构资金流水、非法购买出口信息等手段，骗取出口退税款超2亿元。目前，杨荣栋等6名涉案人员已被依法提起公诉，即将面临法律的严惩。

与此同时，税务部门同步曝光黑龙江、贵州、重庆三地联合查处的3起同类骗税案件，涉案金额从数百万元至数千万元不等，相关涉案人员均已被判刑或进入司法程序，多起案件主犯刑期长达十余年，充分彰显了国家跨部门、全链条打击出口骗税的坚定决心，也为全体跨境外贸企业敲响了合规经营的警钟。

01

无真实贸易，骗取退税2亿余元

天津这起特大骗税案的线索，最初来自税务稽查部门的大数据日常监测。天津市润兴泰供应链管理服务有限公司、天津益鼎沣供应链管理服务有限公司、天津浩丰鼎业供应链管理服务有限公司 3 户企业，被发现涉嫌通过非法渠道购买报关信息，实施虚假出口骗税。

税务部门随即成立专案组，全面调取企业资料并深入核查，资金流水成为案件突破关键。

专案组调取企业法定代表人、股东及财务人员的大量私人账户流水后，成功还原出一条隐蔽的资金回流闭环：涉案企业收到境外 “货款” 后，并未用于正常生产经营，而是迅速转入上游开票企业，上游企业收款后又立刻转入涉案人员个人账户，形成典型的 “公转私、私转私” 高频划转，完全违背正常国际贸易结算逻辑。

在报关信息造假上，该团伙同样肆无忌惮。专案组比对2020—2022年2000多份出口报关单与货代真实提单后发现：大量报关信息严重不符，有的申报 “木制家具” 实际出口 “塑料制品”，有的申报重量与实际载货量悬殊，甚至运抵国与真实目的地完全无关。

经核实，真实发货方均与涉案企业无任何业务往来，企业实为非法购买他人出口信息，强行 “嫁接” 业务，伪造完整出口记录骗取退税。

根据我国《税收征收管理法》及刑法相关规定，以假报出口等手段骗取出口退税款的，将被追缴税款并处高额罚款，构成犯罪的依法追究刑事责任。杨荣栋团伙通过虚构资金流、伪造报关单、虚假合同、接受虚开增值税专用发票等方式，骗税数额特别巨大，已涉嫌骗取出口退税罪，目前案件已进入司法审判程序。

02

多地联动重拳打击骗税

主犯最高获刑15年

除天津特大案件外，黑龙江、贵州、重庆三地联合查处的骗税案同样典型，均为团伙化、专业化、全链条造假，相关人员已受到法律严惩：

1. 黑龙江：7户企业团伙作案，骗税6697.45万元

以刘敬伟为首的犯罪团伙，通过虚开农产品发票、“买单配票” 等方式，骗取出口退税6697.45万元。涉案税款已全部追回，企业出口退税资格被暂停三年。2025年10月，主犯刘敬伟因骗取出口退税罪，被判处有期徒刑15年并处罚金，其余12名从犯被判处2年10个月至12年不等有期徒刑。

2. 贵州：商贸公司全链条造假，骗税5465.09万元

赤水汇达丰商贸有限公司实际控制人余建，组织虚开发票、伪造合同、高报价格、通过地下钱庄虚假结汇，骗税5465.09万元。涉案税款已全部追回，企业被暂停出口退税资格三年。2025年12月，主犯余建被判有期徒刑13年，并处没收个人全部财产，其余5名从犯被判处2年6个月至5年2个月不等有期徒刑。

3. 重庆：生物企业虚构生产，骗税183.16万元被公诉

泓一生物工程（重庆）有限公司通过虚构采购、虚开发票、伪造生产及出口资料、虚假结汇等方式，骗取出口退税183.16万元。税款已全部追回，企业被暂停出口退税资格19个月。目前，罗鸿、罗新涛、曾旭程等人因涉嫌骗取出口退税罪、虚开发票罪等，已被依法提起公诉。

03

外贸企业出口退税合规指引

结合此次税务总局曝光的典型案例，当前出口骗税呈现团伙化、专业化、全链条闭环作案的特点，而税务监管已进入大数据、智能化、穿透式监管新阶段，任何微小的单证异常、资金回流、信息矛盾，都可能触发预警并被深度核查。

为帮助外贸企业、跨境卖家守住合规底线，规避刑事与行政风险，现整理出口退税实操合规指引：

一、认清当前监管三大核心风险

1. 无真实贸易 = 必查风险

“买单配票”“虚假结汇”“空壳走货” 等传统套路，在大数据监控下无处遁形，没有真实货物流、资金流、单证流，必然被查处。

2. 上下游勾结 = 连带追责

与空壳供应商、违规报关行、地下钱庄等高风险主体合作，即使未直接参与骗税，也可能因接受虚开发票、使用虚假单证被列为高风险对象，面临暂停退税、追缴税款、联合惩戒。

3. 微小异常 = 精准预警

报关品名、数量、重量、目的地与提单不符，资金快进快出、公转私、私转私回流，无法提供真实业务资料等，都会触发系统预警，企业无法合理解释将被从严核查。二、外贸企业出口退税合规建议

1、坚守真实贸易底线

所有出口业务必须基于真实货物交易、真实报关离境、真实收汇结汇，坚决杜绝 “买单、配票、配汇” 等虚假操作，从源头杜绝骗税风险。

2、健全全流程风控体系

建立采购、生产、报关、收汇、退税全流程审核机制，对供应商资质、发票真实性、物流轨迹进行常态化核查。小微企业可聘请专业财税人员，或委托正规、资质齐全的财税代理机构把关，避免因不懂政策踩线。

3、严格规范单证与资金管理

确保合同、发票、报关单、提单、收汇凭证信息 “单单一致、单证一致、单货一致”；

坚持对公账户结算，杜绝资金异常回流、频繁私户转账；

按规定完整留存业务资料，保存期限不少于10年，以备税务核查。

4、强化合作方风险筛查

优先选择资质齐全、信誉良好的供应商、货代、报关行、物流商，建立合作方风险评级与动态管理机制，及时清理高风险合作对象，避免被上下游牵连。

5、主动应对核查，不逃避不隐瞒

自查发现单证瑕疵、数据错误，应第一时间整改并补充证明材料；

接到税务、海关、公安等部门核查通知时，积极配合、如实说明，避免消极应对、隐匿资料导致风险升级，甚至被认定为故意违法。

出口退税政策是国家支持外贸稳定发展、助力企业降本增效的重要红利，只有合规经营，才能长期稳定享受政策。随着跨部门联合监管、大数据风控持续升级，外贸企业唯有以真实业务为根基、以合规管理为保障，才能行稳致远，远离骗税等法律风险。